Jak vystavit fakturu:
Daňový doklad k zaplacené záloze
Program 2HCS Fakturace 3 umožňuje evidovat zálohové faktury (někdy nazývané proforma faktury nebo výzvy k platbě). Vytvoření a vytištění takovéto
zálohové faktury je velice snadné. Provádí se na záložce "Zálohy" v hlavním okně programu.
Dále se dozvíte jak vytvořit daňový doklad k zaplacené záloze a konečnou fakturu.
Co je potřeba udělat v okamžiku zaplacení zálohy?
V okamžiku obdržení platby zálohové/proforma faktury je nutné vystavit daňový doklad. V programu 2HCS Fakturace 3 je možno vytvořit ze zaplacené zálohy buď konečnou fakturu (v případě, že fakturujete celou zakázku) nebo daňový doklad k zaplacené záloze (pokud zakázka ještě není uzavřena a pouze jste přijali zálohu). Pro přesné určení, který typ dokladu můžete použít, kontaktujte svého daňového poradce nebo účetní.
Úhrada zálohové faktury
Nejprve je potřeba provést úhradu zálohové faktury. Můžete přímo v řádku faktury zapsat její datum úhrady a potvrdit jej klávesou ENTER:
Nebo z nabídky "Akce" vyberte volbu "Úhrada zálohové faktury"
Otevře se následující formulář
Zde můžete změnit datum úhrady. Hlavní je zde vyběr typu faktury, která bude ze zálohy vytvořena.
Automaticky vytvářené faktury
Konečná faktura
Pokud zvolíte "Konečná faktura" bude vytvořena konečná faktura a zaplacená záloha odečtena od celkové fakturované částky. Základ daně a daň konečné faktury zůstanou
v plné výši (bez odečtení zálohy). Do této faktury můžete v případě potřeby přidat další fakturované položky.
Náhled tisku konečné faktury
Pokud by se při vytvoření faktury ze zálohy neobjevily ve faktuře položky ze zálohové faktury, zkontrolujte v nabídce "Akce - nastavení parametrů" na záložce "parametry" volbu "Ze zálohy do faktury kopírovat obsah". Tato
volba musí být zakliknuta, pokud chcete aby byl text zálohy přenesen do faktury.
Daňový doklad k zaplacené záloze
Pokud zvolíte "Daňový doklad k zaplacené záloze" bude vytvořen pouze daňový doklad k zaplacené záloze.
Tento doklad bude obsahovat základ daně a daň ve výši zaplacené zálohy.
Ručně vytvořená konečná faktura
V případě, že již máte vytvořenu fakturu např. ze skladové evidence nebo i klasickým způsobem a chcete od ní odečíst uhrazenou zálohu, použijte následující postup:
- Vytvořte konečnou fakturu na celou částku
- V hlavním okně programu vyberte konečnou fakturu a z nabídky "Akce" vyberte "úhrada faktury zálohou".
Otevře se formulář "Čerpání záloh".
- Zaklikněte "použít" u těch záloh, které chcete od konečné faktury odečíst.
Pokud zde záloha, kterou chcete odečíst není, můžete ji přidat. Kliknutím na tlačítko "nový záznam" (vlevo nahoře) vytvoříte nový řádek. Doplňte do něj všechny údaje a zakliknout použít. Sloupec "daňový doklad" zaklikněte pokud máte k záloze vytvořen daňový doklad. Můžete zde také zadat jiné sazby DPH. To je důležité pro odečtení zálohy, která byla uhrazena v roce 2009 kdy byly platné jiné sazby DPH.
- Zkontrolujte zda je v polích "Čerpat ze zálohy" ukaždé zálohy částka, kterou chcete z konečné faktury odečíst.
- Klikněte na "Uložit"
- Výsledná faktura bude mít zálohu odečtenou od základu daně. Celková částka tak bude nižší o zaplacenou zálohu.
Náhled faktury tak jak bude vytištěna.
Záloha uhrazená v roce 2009 s jinými sazbami DPH
Pokud potřebujete v roce 2010 odečíst od faktury zálohu z roku 2009, kdy byly platné sazby DPH 19% a 9%, stačí když ve formuláři pro čerpání zálohy zapíšete tuto zálohu z loňského roku s loňskými sazbami DPH (pokud vám program tuto zálohu nenabídne k čerpání sám). Zálohu u které již byl vystaven daňový doklad (má zakliknuto "daňový doklad" v rozpisu čerpání) program odečítá od základu daně celé fakturované částky.
Může se vám stát, že konečná fakturovaná částka zakázky s DPH bude vyšší než jste v roce 2009 kalkulovali a máte např. v koncové smlouvě se zákazníkem. Je to proto, že DPH bylo v roce 2010 navýšeno o 1% a zbývající částka k úhradě musí být daněna touto vyšší sazbou. Pokud chcete dodržet původně kalkulovanou cenu s DPH, musíte buď snížit konečnou částku bez DPH nebo uvést na faktuře další řádek a v něm "slevu" na změnu DPH.
Tomáš Halász - 2H C.S. s.r.o.